CREDITS BANCAIRES
Intérêts
Somme d'argent
représentant le prix de l'usage d'un capital
Intérêt conventionnel
Intérêt fixé par
les parties dans un contrat de crédit. Ce taux ne doit pas fixé le taux de
l'usure.
Intérêt légal
Intérêt utilisé
dans les jugements à défaut d'intérêt conventionnel. Le taux de l'intérêt légal
est fixé par décret
L'intérêt et la
monnaie sont liés.
L'invention du prêt à intérêt
remonte au moins à -1750 , en Mésopotamie . Le Code d'Hammurabi
prévoit une régulation des taux autorisés, avec un maximum de 20% ou 33% selon
le produit prêté (qui peut être l'argent ou les semences).
Le droit grec n'interdisait pas
l'intérêt dans le prêt, mais Aristote y voyait un moyen injuste,
déshonorant et contre-nature de s'attribuer le bien d'autrui. .
Le droit romain ne prévoyait
pas d'interdiction à l'intérêt dans le prêt. Le Droit romain distingue dans prêt
de biens mobiliers le prêt des choses qui se consument par l'usage et
celui des choses qui ne se consument pas, appellé commodatum. Le prêt à
intérêt était très pratiqué durant l'empire romain . Il était admis comme
une activité annexe de l'agriculture et du commerce,. Ce sont les excès qui
étaient punis. Caton indique . "Majores nostri sic habuere, et ita in
legibus posuere, ut cum sures quidem duplici poena luerunt, foenoratores in
quadruplum condamnarent."
À la fin de l'empire romain
le prêt à intérêt disparait avec la disparition progressive de
l'économie monétaire.
Au Haut-Moyen-Âge, l'Eglise romaine
considère que le fait d'exiger un paiement pour le commodat est contraire à la
charité, et l'argent est un bien qui ne se consume pas. Le prêt à intérêt
est condamné par le Concile de Nicée sur le fondement de l'Ancien
et du Nouveau Testament
Le prêt à intérêt est interdit par les
Capitulaires de Charlemagne . ] .
Au XII ème siècle l'économie redevient
monétaire. L'Église continue à interdire la pratique de l'usure.
L'interdiction est fondée sur les Saintes-Écritures, mais aussi sur
la base de la critique aristotélienne du prêt à intérêt
La doctrine de l'usure fait l' objet de
nombreux et subtils débats entre les scholastiques dont Thomas d'Aquin.
En France, les ordonnances et la jurisprudence
montrent qu'une doctrine se dégage qui commence à distinguer le crédit
pour le commerce et le crédit aux particuliers. .
En matière de commerce , le prêt d'argent est
permis lorsqu'il est un véritable contrat d'association ou d'exploitation en
commun qui fait participer aux risques, mais il reste interdit lorsqu'il est une
simple prise d'intérêt sur les profits escomptés. Les intérêts excessifs
sont réprouvés et le prêt à la grosse
aventure est condamné par le pape au XIIIème siècle.
A partir du XVème siècle les intérêts peuvent
être demandés en rémunération des fonds prêtés aux compagnies de commerce,
aux banques, puis aux manufactures qui peuvent
désormais être fondées en France sur la base de lettres patentes du roi..
En matière immobilière, l'intérêt des sommes prêtées n'est permis que si il y
a une aliénation du fonds, c'est-à-dire soit un paiement de sa valeur sans prise
de possession, soit une prise de possession sans paiement;. L'intérêt correspond
alors au paiement de l'usufruit d'un fonds immobilier par une personne qui n'en
est pas propriétaire, c'est-à-dire à en droit moderne à une location.
Dans toutes les autres situations, le prêt à intérêt reste condamné par
l'Église. Plusieurs ordonnances royales interdisent l'avance de fonds rémunérés
pour l'agriculture, y compris sous des formes déguisées comme les prêts de
semences ou les contrats d'achat de récoltes sur pied.
Le premier théologien à accepter le prêt à intérêt fut Jean Calvin . La
pratique du prêt à intérêt se propagea dès lors rapidement à partir des
réseaux de banques dont les sièges étaient établis à l'étranger, soit dans les
pays d'obédience calvinistes comme Genève, les Pays Bas et l'Angleterre.
Par ailleurs dans des États comme Venise et le Portugal où
des banques sont spécialisées dans le commerce maritime.
Au XIII ème
la
pluspart des grandes villes de commerce comptent à côté des banques dont
la liste officielle est publiée chaque année dans l'Almanach Royal et dont
l'activité est de remise et d'escompte de billets ou d'effets de commerce de
place en place, des banques de crédits, presque toutes d'origine protestantes .
Avec la Révolution française, l'activité bancaire et le prêt à intérêt
deviennent complètement libre. Le Code civil légalise le prêt à intérêt à l'article
1905.
De nouvelles banques sont créées dans presque toutes les villes, avec des
fonds considérables provenant presque toujours de la spéculation sur les biens
nationaux et la fourniture aux armées. .
A partir de 1830, ces nouvelles banques sont les bailleurs de fonds de
l'industrie minière et manufacturière.